Biztos?
Ezt csak azért kérdezem, mert - ahogy az a havi áfa bevallásban is szerepel - itt áfa törvény területi hatályán kívüli (37§.1.)szolgáltatásnyújtásról van szó, tehát az áfa törvényben szabályozott alanyi adómentesség és így az AAM felirat a számlán nem igazán értelmezhető, az EU viszont annál inkább.
A Google-nak nem alanyi adómentes mivoltodban számlázol!
Ezért nem számít bele a 12 millás keretbe!
Akkor miért lenne AAM a számlán?
Számlázz.hu vajon mit ír a számlára egy alanyi adómentesnél, ha a Google-nak megy a számla Írországba?
A szamlazz.hu-nál te állítod be, hogy AAM, EU, EUK és még számos más lehetőséget. Én még a könyvelőm válaszára várok, mert én alanyi adómentes vagyok, de EU-s cégnek EU (0) áfát használok, EU-n kívülinek EUK (0) áfát, EU-s vagy EU-n kívüli magánszemélynek meg 27% ÁFÁ-t. Magyar cég és magyar magánszemély AAM. És szerintem én nem vagyok áfakörös, mert nem számolok fel áfát, csak a nemzetközi adózásnál nincs alanyi adómentesség Ezt azért jó lenne kibogozni, mert mindenki szerint a saját megoldása jó.
Pont 1 hónapja ezen ment a tanácskozás dolcsival E-mailben. Nem igazán tudtam neki segíteni (EU? AAM?), mert előre kitöltött számlával dolgozok a számlázz.hu felületén, egyszer évekkel ezelőtt beállítottam, és azóta úgy csinálom ahogy be volt állítva. De a kedvéért megnéztem, és megvilágosodtam (mert tudniillik akkoriban még tudtam mit-hogyan-miért kell csinálni, csak azóta az automata számlázó rendszernek köszönhetően homályba veszett az tudásom)
Szóval mutatom a e-mailt, amit dolcsinak is írtam (ha ez nem így van, akkor nagy gebasz van, mert én évek óta így csinálom)
Idézet:
"Tudom már miért nem tudtam pontosan AMM vagy EU az áfakulcs.
Van egy cégem is (Kft.), ha a KFT számláz az adsense-nek (google-nek) akkor EU az áfakulcs.
Ha az egyéni vállalkozásom, akkor AMM az áfakulcs.
És mivel évek óta egy előre kitöltött FORM-al dolgozok a számlázz rendszerében, elfejtettem, hogy miért van így (akkoriban tudtam, már emlékszem, de mára már teljesen ki is ment a fejemből).
Na, most már te is tudod, mikor kell EU és mikor AMM áfakulcs "
Am. dolcsinak is azt mondtam, nektek is mondom, túl nem kell stresszelni ezeket a dolgokat, mert nem jár börtönbüntetés ilyenért, sok esetben lehet módosítani a bevallásokon (vagy számlákon), illetve ha ők veszik észre a hibát, most már a NAV is ad "még egy esélyt" a helyes bevallásra, talán a legrosszabb esetben jön a pénzbüntetés, kb. 50.000-300.000 forint körüli összegről lehet szó, és még arra is lehet részletfizetést kérni. Ezt csak azért mondom, hogy ezért senkinek ne legyen álmatlan az éjszakája, holnap megkérdezi mindenki a könyvelőjét, hogy ez így biztos jó-e, vagy megkérdez egy másik könyvelőt (vagy adótanácsadót) és ha valami mégsem stimmelne, utána kell kérdezni, mit hogyan lehet kijavítani, módosítani. NAV kommandósok nem emiatt kopogtatnak az éjszaka közepén, ebben biztosan lehettek.
Holnap mindenki kérdezzen utána, és okosabbak lesztek. Még az is meglehet, hogy én nem tudom jól. Tényleg ne ránk hallgassatok. itt csak egy laza beszélgetés folyik, a szakértőket ne is keressétek.
Adsense esetében először én AMM-et írtam (KATA), de a könyvelő aztán szólt, hogy EU-t kell írni.
Könyvjelzők